UBO-verklaring
ultimate beneficial owner
Opgave van de uiteindelijk belanghebbenden van een rechtspersoon aan het UBO-register van de KvK: natuurlijke personen met meer dan 25 procent belang of feitelijke zeggenschap.
Waarom het ertoe doet
Ontbreekt een echte UBO, dan moet het volledige statutaire bestuur als pseudo-UBO worden ingeschreven. Banken en notarissen toetsen de inschrijving bij elk Wwft-clientonderzoek; afwijkingen tussen register en aandeelhoudersregister leiden tot vertraging.